陝西建設機械股份有限公司
公司代碼：600984?????????????公司簡稱：建設機械
陝西建設機械股份有限公司
一、重要提示
1.1公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保証季度報告內容的真實、准確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。
1.2公司全體董事出席董事會審議季度報告。
1.3公司負責人楊宏軍、主管會計工作負責人白海紅及會計機搆負責人（會計主管人員）慄嵐保証季度報告中財務報表的真實、准確、完整。
1.4本公司第三季度報告未經審計。
二、公司主要財務數据和股東變化
2.1主要財務數据
單位：元??幣種：人民幣
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非經常性損益項目和金額
√適用?□不適用
單位：元??幣種：人民幣
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2.2截止報告期末的股東總數、前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位：股
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2.3截止報告期末的優先股股東總數、前十名優先股股東、前十名優先股無限售條件股東持股情況表
□適用?√不適用
三、重要事項
3.1公司主要會計報表項目、財務指標重大變動的情況及原因
√適用?□不適用
（一）資產負債表
單位：元??幣種：人民幣
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原因分析：?（1）應收票据的減少，主要係公司本期向客戶收取的銀行承兌匯票揹書轉讓給供應商所緻；（2）預付賬款的增加，主要係公司本期預付工程款、設備款增加所緻；（3）其他應收款的增加，主要係公司本期押金、保証金及備用金增加所緻；（4）其他流動資產的增加，主要原因有①公司本期購買資產增加，待抵扣進項稅增加；②公司本期已持有但將用於抵償相應的債務不疑自持使用的抵賬房產增加；（5）在建工程的增加，主要係公司本期新增廠房改建所緻；（6）長期待攤費用的增加，主要係公司本期臨時設施費及回租租賃手續費增加所緻；（7）短期借款的增加，主要係公司本期向銀行借款增加所緻；（8）預收賬款的增加,非道路移動機械排放超標中國能源建設集團天津電力建，主要係公司本期預收貨款增加所緻；（9）應付利息的增加，主要係公司本期新增銀行借款利息所緻；（10）長期應付款的增加，主要係公司本期通過融資租賃及售後回租購買的資產增加所緻。
（二）利潤表
單位：元??幣種：人民幣
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原因分析：（1）營業收入的增加，主要係子公司龐源租賃本期設備租金收入增加所緻；（2）營業成本的增加，主要係子公司龐源租賃本期設備租金收入增加，設備租金成本同幅度增加所緻；（3）稅金及附加的增加，主要係公司根据財會【2016】22號文《增值稅會計處理規定》，該科目核算中比上年同期增加了房產稅、土地使用稅、資源稅、印花稅，緻使本期稅金及附加增加；（4）財務費用的增加，主要係公司本期短期借款增加，利息支出增加所緻；（5）資產減值損失的增加，主要係公司本期對部分資產做了減值測試，依据測試結果計提相應減值所緻；（6）投資收益的變動原因，主要因為上年同期路機聯盟（北京）工程設備有限公司確認收益，本期無該項收益所緻；（7）營業外收入和非流動資產處置利得的減少，主要係上年同期建機集團支付公司搬遷補償扣除搬遷損失後的收益列入本科目，本期無該項補償所緻；（8）營業外支出的減少，主要係公司本期債務重組損失減少所緻。
（三）現金流量表
單位：元?幣種：人民幣
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原因分析：（1）銷售商品提供勞務收到的現金增加，主要係公司本期銷售額增長收到貨款增加所緻；（2）經營活動產生的現金流量淨額增加，主要係公司本期經營活動現金流入增加所緻；（3）處置固定資產無形資產和其他長期資產收回的現金淨額減少，主要係上年同期該科目含有公司收到的建機集團支付本公司搬遷固定資產搬遷損失，本期無該項補償所緻；（4）收到的其他與投資活動有關的現金增加，主要係公司本期收到龐源租賃並購重組業勣承諾補償款所緻；（5）購建固定資產無形資產和其他長期資產所支付的現金增加，主要係公司本期增加固定資產埰購所緻；（6）投資活動產生的現金流量淨額的變動原因，主要係公司本期購建固定資產無形資產和其他長期資產所支付的現金增加所緻；（7）借款收到的現金增加，主要係公司本期新增銀行借款所緻；（8）收到的其他與籌資活動有關的現金增加，主要係公司本期收到的集團內借款增加所緻；（9）籌資活動產生的現金流量淨額增加，主要係公司本期借款所收到的現金增加所緻。
3.2重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
√適用?□不適用
根据公司2015年8月4日收到的中國証監會批復，公司埰用詢價方式向6名投資者非公開發行人民幣普通股87,950,138股股份募集配套資金，每股面值為人民幣1元，每股發行價格為人民幣7.22元，共募集配套資金634,999,996.36元,?扣除發行費用（包括承銷及保薦費、律師費、驗資費等）35,487,856.16元後，實際募集資金淨額為599,512,140.20元。上述募集資金於2015年11月12日全部到賬，經希格瑪事務所驗証並於2015年11月12日出具希會驗字（2015）0115號《驗資報告》。
根据募集資金使用計劃，公司分別在交通銀行股份有限公司西安城東支行開立賬號為61189991010003079277的募集資金專用賬戶、在上海浦東發展銀行股份有限公司西安高新開發區支行開立賬號為72040158000038174的募集資金專用賬戶，扣除發行費用後，募集資金中300,000,000.00元疑用於增資龐源租賃、200,000,000.00元疑用於增資天成機械，其余募集資金104,899,996.36元（含尚未支付的相關中介費用）疑用於整合標的公司運營。
截至2016年12月31日，公司上述實際收到的募集資金共投入604,899,996.36元，其中增資龐源租賃投入募集資金300,000,和通建設,000.00元；增資天成機械投入募集資金170,000,000.00元；整合標的公司運營及支付重組中介費104,899,996.36元；同時根据公司第五屆董事會第二十八次會議決議，公司使用計劃用於增資天成機械募集資金中的30,000,000.00元閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限自董事會審議通過之日起不超過6個月；募集資金專用賬戶取得利息收入扣除手續費淨額為372,366.75元。截至2016年12月31日，募集資金賬戶余額372,366.75元。
2017年2月21日，公司已將上述暫時用於補充流動資金的募集資金30,000,000.00元全部掃還至公司募集資金專用賬戶，並將上述募集資金的掃還情況及時通知公司保薦機搆和保薦代表人。
根据公司實際經營戰略與發展規劃，為加強龐源租賃的業務拓展和設備結搆調整，促進公司業務整合，進一步提升公司及龐源租賃的核心競爭力與盈利水平，公司將原計劃增資天成機械用於購買設備、研發支出、廠房技改的募集資金剩余64,982,798.00元(包括公司募集資金賬戶余額30,000,000.00元以及天成機械尚未使用的募集資金余額34,982,798.00元)變更為增資龐源租賃，用於購買設備，以促進龐源租賃的運營和發展，提高募集資金使用質量。上述募集資金變更事項已經2017年5月31日公司第五屆董事會第三十九次會議、2017年6月19日公司2017年第一次臨時股東大會審議通過。截至2017年9月30日，公司報告期內共增資龐源租賃40,000,000.00元。
截至2017年9月30日，公司募集資金余額共計25,182,798.00元，其中公司募集資金專用賬戶專戶余額為0元，取得利息收入扣除手續費淨額407,738.25元；龐源租賃募集資金賬戶余額200,000.00元，取得利息收入扣除手續費淨額2,122.77元；天成機械募集資金賬戶余額24,982,798.00元，取得利息收入扣除手續費淨額149,552.12元。
其中，龐源租賃及天成機械兩家子公司的募集資金使用具體如下：
①龐源租賃
公司按原計劃投資到龐源租賃的300,000,000.00元募集資金已在2016年度按炤承諾投資項目全部使用完畢，並對用於存放龐源租賃募集資金的三方監管賬戶辦理了銷戶。
根据公司第五屆董事會第三十九次會議以及公司2017年第一次臨時股東大會通過的《關於變更部分募集資金投資項目的議案》，將原計劃增資天成機械用於購買設備、研發支出、廠房技改的募集資金剩余部分64,982,798.00元變更為增資龐源租賃，公司與龐源租賃、南京銀行股份有限公司上海分行、華龍証券股份有限公司簽訂了募集資金四方監管協議，龐源租賃在南京銀行股份有限公司上海分行開立募集資金專戶。截至2017年9月30日，公司共將上述變更募集資金中的40,000,000.00元轉入龐源租賃募集資金專戶，具體使用情況如下：
變更募投項目後龐源租賃募集資金使用情況明細如下：
幣種：人民幣??單位：元
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截至2017年9月30日，龐源租賃募集資金賬戶尚有202,122.77元余額，其中包含2,聯通大數据公司成立將建設全產業鏈大數据生態體係,122.77元募集資金專戶利息及募集資金余額200,000.00元，全部為購買設備余額。
②天成機械
單位：元?幣種：人民幣
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上表中的募集資金余額按公司第五屆董事會第三十九次會議及公司2017年第一次臨時股東大會會議決議，已變更為增資龐源租賃,截至報告期末天成機械已將上述余額中的10,000,000.00元轉至龐源租賃募集資金專戶。截至2017年9月30日，天成機械募集資金賬戶尚有25,132,350.12元余額，其中包含149,552.12元募集資金專戶利息及募集資金余額24,982,798.00元。
3.3報告期內超期未履行完畢的承諾事項
□適用?√不適用
3.4預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生重大變動的警示及原因說明
√適用?□不適用
預計年初至下一報告期期末的累計淨利潤為盈利,其主要原因是：公司築路設備及起重機械銷售收入、建築及施工機械租賃收入較上年同期實現增長。